一、文献综述
（一）国内外研究现状
目前查询各类文献的情况来看，国外对于“大陆与香港的保险差异”这个课题相关的研究还相对比较稀少，但近年来研究数目逐渐增加。此外，我们也可以查询到一些类似的对比几大发达国家或地区的保险行业情况的文章，这些文章也从各个角度分析了差异的存在原因，我们可以将其中提到的线索和指标作为一定的参考。而国内对于香港和大陆保险的研究文章稍多一点，且近几年用数据分析探寻影响程度的研究也逐渐增多，不再像前期研究一样局限于文字理论。但是大多包含的因素较为笼统，或是针对一部分特定问题，或是只针对单一保险险种，总体来说范围比较狭窄。由于我国大陆地区的保险行业引入较晚的这一特殊情况，我们在研究差异时需要考虑更多的原因。
张强春发表的《保险公司多元化经营行为研究》中就将我国大陆地区的保险行业发展划分为了：“1980-1995年的保险业务恢复与全面经营的阶段”、“1996-2002年的严格分业经营的阶段”以及“2003-2012的产险寿险相互渗透的阶段”[1]。随着保险的不断发展，保险业务种类互相融合贯通是一个明显的趋势。国家对于保险行业的制度也在逐渐从严格规定转变为适度开放。我国大陆地区从八十年代开始才慢慢恢复保险制度并且开始稳步发展，而香港地区则有比大陆悠久的保险发展历程。1841年英国在我国香港地区建立起第一家保险公司，至今香港保险行业已有将近180年的历史。更长的发展历史也意味着香港地区的保险行业相较大陆地区而言会更加的成熟与稳健，居民的接受程度也会更加温和。这也是形成差异的一部分原因。但是由于目前信息技术的不断发展，信息沟通越发便捷，人们获取信息与知识的途径也更加广泛，思想的交流也会越发频繁。所以大陆地区的居民对于保险的接纳程度相信会有较快较为乐观的增长。
许多研究表明，香港地区与大陆地区的保险行业在环境、制度、市场监管、细节实现以及灵活程度上都存在着较大的区别。
邵明镜在《两地保险的差异与误区》一文中提到：首先由于环境与医疗等许多因素，香港地区的居民拥有着较高的平均寿命与较低的疾病率；其次由于香港经济更加发达，香港保险公司的投资渠道更为多样化。所以导致了同类保险产品上香港地区的保费相较大陆而言会较为优惠。他还提出了一个较为新颖的观点：“退保率也是影响保费的一个重要因素”[2]。由于大陆地区的居民相对的在保险意识上比较薄弱，所以会导致更高的退保率，继而逐渐引发更高的保费。
现有研究理论也表明，香港的保险行业在一定程度上也带动了大陆保险的发展，因此许多指标可以作为差异化分析时的共同对比点。在杨婧的《香港保险对内地保险业的影响研究》一文中对于各类影响做了一些归纳。香港保险业的成熟吸引了部分的内地保险购买人赴港购买保险，这也促使了内地保险行业对自身的反思与改良。使内地企业更加注重完善自身的规章制度以及流程、加强绩效管理以及风险控制、提升从业人员的综合素质这些方面。于是公司内部监管以及流程改善等相应指标也理所当然地成为分析差异时候的因素。但是同时也会带来一些消极的影响。据研究，大陆每年都有超高的保费流向香港，这不仅降低了大陆保险行业公司的销售额及利润，并且加剧了大陆地区保险行业内部之间的竞争。这不仅使大陆地区的资金外流，还会导致银行业及其他金融行业也受到相应的影响。[3]这些指标在对两地进行差异分析时同样也应当纳入考虑。
而在何欣的《人身保险保费收入影响因素的实证分析》也为保险行业差异分析时的指标选取提供了一些参考。从保险需求的角度看，当人口数量增加时，更多人的身体和生命面临着风险，人们对于保障、储蓄、投资等业务的需求会增加，使得对人身保险的需求更加旺盛[4]。其次保险的发展也和经济密切相关，国内生产总值增加，国民的盈余可支配收入会相应随着增加。进而分配在保险上的比例也会增加。同样地，居民消费水平是指居民在物质产品和劳务消费过程中，对满足人民生存和发展需要所达到的程度，反映了收入水平，体现了人们的消费意愿和能力 [5]。 这在一定程度上也可以作为一个影响保费收入的思考指标。而居民储蓄存款平均余额也相应的体现了居民收入等情况，在分析时两地差异时也要纳入考虑。此外，还有教育经费投入和居民消费价格指数等一系列指标。
此外，赵紫琳在她的《分红保险在香港地区与大陆地区差异分析》一文中也曾提到：在许多方面大陆和香港的保险运作存在着很多差异。[6]例如在利益分配方面，香港地区的公司在把收益分配时，将净收益给顾客的占比较大。其次在投资收益方面，由于香港本身的金融中心优势，香港地区公司的保费投资收益也会更为可观，从顾客的分红利益来看也会更有利。在对于顾客的分类方面也更为严格。香港地区的保险公司大多对吸烟者与非吸烟者的区分相当严谨，保费也相应会有一定的区别。细分种类会使保费资金收入和后期理赔的资产配置更为有效。并且，在险种和增值服务方面，香港地区的公司处理也会更加灵活。大陆地区的重疾险一般是设定为不允许分红的，然而香港的重疾保险规定中允许分红，这也成为了大陆居民赴港购买保险的原因之一。
以上以及一些未提及的文献都通过分析指出了大陆地区的保险产品存在的问题，对如何改善以及加速大陆地区的保险行业发展做出了相应的合理建议。例如要加强公司内部控制的合理合规性建设，在理赔以及资金运营方面增加灵活性以及人性化，加强监管等等......市场监管方面，朱乾宇也在《香港保险业的发展现状及监管经验借鉴》一文中提到，大陆公司要充分发挥出行业协会的重要作用， 构建保险监管体系。在此同时适度放松对保险市场行为、以及市场准入和保险投资的监管。并加大相应监管机构之间的合作，规范市场。并且规范保险中介人的制度，提升从业人员素质。[7]
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